Налоговая декларация 3-НДФЛ на возврат подоходного налога за квартиру

Нормативное регулирование

Не существует такого документа, как налоговая декларация на возврат налога. На практике под данным наименованием скрывается декларация 3-НДФЛ, которая составляется для возврата налогов.

Общая регламентация составления декларации по налогу закреплена в Налоговом Кодексе РФ. В ст. 80 НК РФ указано, что декларация представляет собой письменный документ, в котором содержатся сведения о доходах и расходах налогоплательщика, источниках доходов и объектах налогообложения. Иными словами, это отчетный документ, который фиксирует все основные финансовые операции плательщика.

к содержанию ↑

Кто имеет право на вычет?

Право на возврат налога установлено в Налоговом Кодексе РФ. Нормы закона выставляют следующие требования к соискателям:

  • статус налогового резидента;
  • выплаты по НДФЛ.

Налог по декларации могут вернуть не только российские граждане, но и иностранцы, которые имеют статус резидента и вносят в государственную казну выплаты по НДФЛ. Иными словами, правом на возврат сумм по декларации обладают преимущественно работающие лица, которые регулярно отчисляют государству 13% от заработка.

Помимо работников, возможностью вернуть часть потраченной суммы по декларации обладают следующие лица:

  • индивидуальные предприниматели;
  • лица, работающие по агентскому договору;
  • арендодатели.
Ключевое условие — периодически выплачивать подоходный налог. Установлен твердый срок, в течение которого необходимо производить налоговые выплаты — 3 года.

Если в течение предыдущих трех лет человек платил НДФЛ, то у него появляется право вернуть часть денег. Правило распространяется и на трудоустроенных пенсионеров.

Важно, чтобы человек, который ушел на пенсию, в течение последних трех лет регулярно вносил платеж.

к содержанию ↑

Общие требования к заполнению декларации на возврат налога

Как и любой другой юридический документ, декларацию нужно заполнить по строго установленным нормам. На практике выработались следующие правила оформления формы 3-НДФЛ для возврата налогов:
  • поля заполняются от руки ручкой черного или синего цвета;
  • ошибки, помарки и опечатки недопустимы;
  • листы нельзя скреплять;
  • заполняются только те поля, которые нужны для отчетного периода.

3-НДФЛ содержит пустые ячейки, в которые составителю необходимо вносить данные. Недопустимо пропускать поля и делать пробелы.

В оставшиеся пустые ячейки ставятся прочерки. Отсутствие данных не освобождает составителя от необходимости заполнить пустые поля прочерками.

Мнение эксперта
Макаров Игорь Тарасович
Юрист-консульт с 8-летним опытом. Специализация — уголовное право. Большой опыт в экспертизе документов.
Вся информация, которая содержится в документе для возврата налога, должна отражать действительные данные. Обман или ошибки недопустимы.

В этом плане декларация требует от составителя внимательности и знания правил заполнения.

При составлении документа на возврат сумм налога рекомендуется заручиться поддержкой либо родственников, либо профессионального юриста. Это особенно важно в ситуациях, когда гражданин не может самостоятельно заполнить информацию в декларации в точной форме.

к содержанию ↑

Условия для возврата

Сперва стоит обратить внимание на то, что же такое подоходный налог. Это вид пошлины, которая уплачивается в виде 13% от дохода.

Итак, Налоговый Кодекс РФ позволяет вернуть ранее уплаченную пошлину в случае:

  • приобретения или постройки жилья на сумму до 2 млн.руб., в том числе ипотека;
  • меценатство и благотворительность, вычет полагается по всей сумме, но не более 25% от всех доходов плательщика за год;
  • дорогостоящее лечение, разумеется с подтверждением всевозможными справками;
  • обучение, свое или детей.

Возможно, Вам будет интересна статья о том, как подать нулевую декларацию.

А о том, как подать декларацию по НДС, Вы можете почитать здесь.

Обратите внимание, что у возврата есть срок. Подать на возврат можно в течение 10 лет, после покупки.

к содержанию ↑

Как заполнить документ правильно

Список документов для возврата удержанного налога:

  1. Заполненная форма 3 НДФЛ.
  2. Свидетельство о государственной регистрации жилья в собственность.
  3. Договор купли-продажи квартиры или ее части.
  4. Платежные документы, подтверждающие факт купли.
  5. Паспорт покупателя.
  6. Заявление на возврат ранее уплаченных денежных средств, с указанием реквизитов куда осуществлять возврат.

Все бумаги должны быть в оригиналах и ксерокопиях. После того, как пакет будет собран, обратитесь в ИФНС по месту регистрации. Инспектор примет документы и назначит камеральную проверку факта приобретения жилья. Она обычно длится 3 месяца.

Не дождаться своих денег можно в следующих случаях:

  • невыполнение своих обязанностей сотрудниками налоговой службы;
  • утеря уведомления на почте;
  • некорректное оформление, ошибки при заполнении налоговой декларации.
к содержанию ↑

Инструкция по заполнению

Декларацию можно заполнить самостоятельно или обратиться в специальную службу. Все данные, необходимые для грамотного заполнения формы вы найдете в справках о доходах. Плательщик, претендующий на возврат, обязан заполнить титульный лист и раздел №6.

Прогресс не стоит на месте и с 2016 года разрешена подача данных в режиме онлайн. Сделать это можно в личном кабинете на официальном сайте ФНС. Получите доступ в кабинет у инспектора налоговой, при личном визите с паспортом. Сайт удобен тем, что:

  • имеет простой интерфейс, при наведении курсора на графу выдает подсказку;
  • бумагу можно не просто заполнить, но и сразу направить в налоговую по месту регистрации;
  • визирование документа происходит также виртуально;
  • не требуется отслеживать обновления и загружать их вручную из сети.

Заполнять декларацию онлайн через личный кабинет просто. Для этого достаточно ввести паспортные данные, выбрать вид декларации — 3НДФЛ и перейти во вкладку доходы/расходы. В ней пропишите данные из справки 2 НДФЛ и уплаченные налоги. Если есть пошлины, которые платились самостоятельно — также укажите их.

Возможно, Вам будет интересна статья о том, как заполнять декларацию 3 НДФЛ.

А о том, как заполнять декларацию на возврат подоходного налога за обучение, Вы можете почитать здесь.

В случае самостоятельного заполнения формы через программу Налогоплательщик, обязательными к заполнению являются следующие графы:

  1. Номер корректировки — 0 или прочерк.
  2. Отчетный период, указываете год, за который ожидается возврат.
  3. Код налоговой, ОКАТО можно найти на стенде справочной информации ИФНС.
  4. Код плательщика 760, если он не ИП и не практикующий юрист.
  5. ИНН плательщика, указывается на каждом листе формуляра.
  6. Расчет стандартных вычетов. Начните с графы «Доходы». Найти эти данные можно в справке 2НДФЛ с места работы.
  7. Во 2 разделе укажите удержанный налог. Декларация должна содержать корректные данные обо всех официальных доходах и расходах плательщика.
  8. Лист А содержит в себе данные о месте трудоустройства заявителя. Реквизиты и юридический адрес.
  9. Раздел 1 содержит перечень заполненных листов, указание количества страниц и дату подачи.

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога, смотрите пояснения в следующем видео:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону:

Получить налоговый вычет можно в следующем или любом другом году после покупки квартиры. Для этого нужно подать в местное отделение ИНФС (инспекция Федеральной налоговой службы) декларацию по форме 3-НДФЛ вместе с перечнем необходимых документов.

Если квартира куплена в ипотеку, заемщик может получить вычет по выплаченным банку процентам вместе с вычетом по расходам на ее покупку.

Форма 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком, с указанием данных из справки 2-НДФЛ, которая выдается работодателем, а также сведений из расчетных, платежных и иных документов. Декларация может быть заполнена в бумажной или в электронной форме.
к содержанию ↑

Декларация 3-НДФЛ: что это такое и зачем нужна

Каждый гражданин имеет право получить вычет за покупку жилья в пределах установленного лимита в 2 млн. рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей.

Мнение эксперта
Макаров Игорь Тарасович
Юрист-консульт с 8-летним опытом. Специализация — уголовное право. Большой опыт в экспертизе документов.
3-НДФЛ — это форма налоговой декларации, которая заполняется налогоплательщиком, когда ему нужно получить налоговый вычет или отчитаться о полученных доходах (НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц»).

Для получения налоговых вычетов по НДФЛ гражданин может подать декларацию в налоговый орган в любое время в течение всего года. Ограничений по срокам не предусмотрено.

Чтобы получить возврат 13% за покупку квартиры нужно:

  1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  2. Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год.
  3. Подготовить копии документов о праве собственности, а также платежных документов, которые подтверждают факт покупки квартиры.
  4. Все собранные копии документов, вместе с заполненной налоговой декларацией 3-НДФЛ предоставить в отделение ИФНС по месту жительства.
  5. Через 4 месяца получить возврат налога.

Подать декларацию можно следующими способами:

  • лично или через представителя предоставить в налоговый орган заполненную бумажную форму;
  • подать в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой;
  • отправить декларацию по почте вместе с описью вложения.
к содержанию ↑

Как заполнить справку 3-НДФЛ для налоговой

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ, а также порядок ее заполнения установлены Приказом Минфина от 03.10.2020 № ММВ-7-11/569@.

Заполнить декларацию можно тремя способами:

  1. Скачать бланк 3-НДФЛна сайте налоговой, распечатать и заполнить от руки.
  2. В личном кабинете налогоплательщика для физических лиц на сайте налоговой.
  3. С помощью программы «Декларация».
При заполнении формы используются значении из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Бланк декларации должен соответствовать году, за который налогоплательщик хочет вернуть налог.
к содержанию ↑

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2020 год на квартиру (пошаговый)

  1. После открытия программы появится первое поле для заполнения. Здесь нужно выбрать:
    • тип декларации 3-НДФЛ;
    • номер местного отделения ИНФС по месту регистрации, в который подается декларация;
    • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
    • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по ссылке, указав название субъекта);
    • признак налогоплательщика — физическое лицо;
    • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.

в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.

Во вкладке «Сведения о декларанте» указываются паспортные данные и ИНН.

Далее во вкладке «Доходы, полученные в РФ» выбрать налоговую ставку 13% и нажать «плюс». Появится окно, в котором нужно указать реквизиты работодателя с помощью справки 2-НДФЛ.

Во вкладке «Вычеты» нужно выбрать «Имущественный», затем нажать на плюс и внести данные о купленной квартире. Кадастровый номер недвижимости можно узнать на сайте Росреестра.

Стоимость квартиры и проценты по кредиту указываются те же, что и в платежных документах.

  • После заполнения всех вкладок нужно посмотреть заполненную декларацию. Если все верно — документ можно распечатать или сохранить в формате PDF, чтобы отправить в электронном виде.
  • к содержанию ↑

    Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру

    Для получения налогового вычета за покупку квартиры в местное отделение ИФНС нужно предоставить:

    • паспорт заявителя;
    • справка о доходах 2-НДФЛ;
    • договор долевого участия или договор купли-продажи;
    • заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
    • копии платежных документов (например, банковские выписки, квитанции, расписки);
    • копия выписки из ЕГРН или акта-приема передачи, если жилье куплено по договору долевого участия;
    • заявление на налоговый вычет с указанием реквизитов банковского счета, на который будут перечислены деньги.

    Если квартира куплена в ипотеку, вместе с основным списком документов нужно предоставить:

    • банковский договор о выдаче ипотечного кредита;
    • справка о выплаченных процентах за год.

    Если квартира была приобретена в совместную собственность супругами:

    • копия свидетельства о заключении брака;
    • заявление о распределении долей.

    Для получения налогового вычета за детей дополнительно к основному списку подается копия свидетельства о рождении.

    Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру — обязательная процедура для получения вычета.

    Главное — правильное оформление декларации и составление заявления. Как это сделать, узнаете далее из статьи.

    к содержанию ↑

    Форма заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

    Строгой формы составления заявления для получения имущественного вычета нет. Но ИФНС разработало шаблон, опираясь на который можно правильно составить его.

    Документ обозначает желание гражданина получить подоходный налог. Указываются реквизиты счета или банковской карты, куда будут перечислены деньги.

    Пример заполнения заявления в произвольной форме выглядит следующим образом:

    Готовый бланк налогоплательщик может взять в ФНС у инспектора, состоит он из трех листов:

    • титульный лист;
    • страница с банковскими реквизитами;
    • паспортные данные гражданина.

    Первая страница выглядит следующим образом:

    • ИНН;
    • КПП;
    • номер заявления;
    • код налогового органа;
    • Ф. И. О. заявителя;
    • номер статьи — основание вычета;
    • сумма (1 — излишне уплаченная, 2 — излишне взысканная, 3 — подлежащая возмещению);
    • что вернуть (1 — налог, 2 — сбор, 3 — страховой взнос, 4 — пени, 5 — штраф);
    • размер денежных средств;
    • налоговый период;
    • Код ОКТМО.

    Вторая страница содержит данные о платежном органе:

    • наименование банка;
    • наименование счета;
    • корреспондентский счет;
    • банковский код идентификации;
    • номер счета (1 — налогоплательщик, 2 — плательщик сбора, 3 — плательщик страховых сборов, 4 — налоговый агент);
    • получатель;
    • вид документа (паспорта);
    • номер и серия;
    • кем и когда выдан.

    Третий лист существует для заполнения точных паспортных данных:

    • Ф. И. О.;
    • код документа;
    • серия и номер;
    • кем выдан;
    • дата выдачи;
    • почтовый индекс;
    • район;
    • город;
    • населенный пункт;
    • улица;
    • номер дома, корпуса, квартиры.

    Для справки! Этот образец — новая форма заявления, которая заполняется для возврата денег за покупку квартиры.

    к содержанию ↑

    Как и куда подать

    Подать бумагу можно лично, через почтовое отделение или личный кабинет налогоплательщика. Экземпляр, заполненный вручную, составляется на листе А4 синей ручкой.

    Документы принимает налоговая служба или МФЦ. Преимущества ФНС в том, что инспектор на месте укажет возможные ошибки, попросит убрать или донести определенную документацию. Многофункциональный центр принимает весь пакет без разбора.

    Внимание! Срок рассмотрения заявления составляет 3 месяца, еще месяц требуется на получение средств.

    к содержанию ↑

    КБК и ОКТМО

    Код бюджетной классификации (КБК) — важный реквизит при заполнении платежных документов. Он нужен при перечислении сумм в бюджет (налоги, сборы, взносы, штрафы и т.д.). Состоит из 20 символов, которые позволяют понять, в какой орган должен быть зачислен платеж, в счет какого налога и прочие данные.

    ОКТМО – это общероссийский классификатор территорий муниципальных образований. Показывает, к какому МО относится организация или ИП. Используется для систематизирования Росстатом информации о деятельности организаций и ИП.

    Оба кода используются бухгалтером для сдачи различных налоговых форм.

    Для справки! В онлайн-сервисах коды КБК и ОКТМО устанавливаются автоматически без участия заполнителя.

    к содержанию ↑

    Титульный лист

    Для заполнения титульного листа гражданину понадобится паспорт, ИНН и личные данные. Написать на этой странице нужно следующие сведения:

    • налоговый период;
    • код налогового органа;
    • страна;
    • информация, подтверждающая паспортные данные;
    • статус гражданина.

    Титульный лист заканчивается датой, подписью с расшифровкой. Форма, заполняемая через интернет, заверяется электронной подписью.

    к содержанию ↑

    Как подать декларацию за покупку квартиры

    Каждый вариант имеет свои преимущества и недостатки. В первом время на подачу минимальное, но оно увеличится при исправлении помарок. Второй позволяет исправить все ошибки на месте в момент подачи, но займет при этом много время.

    Мнение эксперта
    Макаров Игорь Тарасович
    Юрист-консульт с 8-летним опытом. Специализация — уголовное право. Большой опыт в экспертизе документов.
    Третий сэкономит срок обращения, позволяет исправить недочеты на разных этапах, но сканы прикладываемых документов должны быть хорошего качества.

    УЧТИТЕ! Файлы много «весят», не всегда получается их загрузить.

    к содержанию ↑

    Возможные ошибки

    Самые частые ошибки, которые допускают граждане при заполнении декларации:

    1. Неверно высчитанный остаток на выплаты.
    2. Превышенный лимит денег, которые можно получить при покупке квартиры.
    3. Включение в декларацию материнского капитала также считается ошибкой, потому что возмещения субсидий нет.
    4. Учет средств, выданных за счет работы (неофициальный доход) или из бюджета.

    На самом деле при оформлении декларации каждый человек допускает индивидуальные ошибки. Перечислить из все невозможно.

    Самый простой вариант быстро написать заявление и составить НДФЛ — в электронном виде. Есть и еще один вариант — обратиться за помощью к специалистам в бухгалтерскую фирму.

    Пока вы отдыхаете или занимаетесь своими делами, личный консультант составляет декларацию

    к содержанию ↑

    Возвращать налоги помогает сервис НДФЛка.ру

    НДФЛка.ру — партнёр Сбербанка, который за последние 5 лет помог вернуть налоги десяткам тысяч человек по всей России.

    Антимонова Людмила

    Спасибо, что освободили мне кучу времени, которое я тратила каждый год в очереди в налоговой, возмещая проценты по ипотеке. Ура!

    Николай Семендеев

    Уже дважды делал возврат налогового вычета через сервис. Все просто, понятно и оперативно, с желанием помочь.

    Вернуть налоги

    Скидка 30% для держателей пакета «Золотой» или «Зарплатный+» 2 .

    Бесплатно для владельцев пакета Сбербанк Первый и «Sberbank Private Banking» 1

    Скачайте удобное приложение для возрата налогов

    Установите приложение на ваш смартфон. Откройте вкладку «Платежи», далее следуйте инструкциям.

    1 Воспользоваться услугой на льготных условиях можно 1 раз в год. При наличии нескольких пакетов услуг, использовать можно только один.

    Для получения услуги у вас должна быть активная дебетовая карта, выпускаемая в рамках пакетов услуг:
    «Сбербанк Первый» (World MasterCard Elite или Visa Infinite)
    «Сбербанк Премьер» (Visa Platinum или World MasterCard Black Edition)
    «Sberbank Private Banking» (World MasterCard Elite, Visa Infinite или Visa Infinite Privilege).
    По вашей карте будет авторизован и возвращен 1 рубль для идентификации в системе. В рамках сервиса Сбербанк не передаёт персональные данные клиента.

    2 Воспользоваться услугой на льготных условиях можно 1 раз в год. Для ее получения у вас должна быть активная дебетовая карта пакетов услуг: «Золотой» (Visa Gold Золотой) или «Зарплатный+» (зарплатная World MasterCard Золотой или Visa Gold Золотой) для идентификации в системе.

    В рамках оказываемого сервиса Сбербанк не передаёт персональные данные клиента.

    Физические лица, с доходов которых оплачивался подоходный налог, вправе претендовать на получение налогового вычета. То есть, оформить возврат НДФЛ, оплаченного в отчетном периоде.

    Если для подачи 3-НДФЛ с целью декларирования доходов и отчета по уплаченному из них подоходному налогу установлен срок — не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным, для получения вычета налогоплательщик может подать отчет в любой период отчетного года.

    Законодательством утверждено несколько видов вычетов:

    • имущественные;
    • социальные;
    • стандартные;
    • инвестиционные;
    • профессиональные.

    Для их получения налогоплательщик не только оформляет декларацию 3-НДФЛ, но и предоставляет подтверждающие документы. Для каждого вычета предусмотрен определенный пакет документов.

    к содержанию ↑

    Документы при сдаче 3-НДФЛ на возврат по расходам на новое строительство и ремонт

    Для оформления имущественного вычета по таким расходам предоставляют аналогичный пакет документов, что и при покупке имущества за счет личных сбережений. Дополнительно к нему прикладывают копии платежных документов, которые подтверждают факт покупки строительных материалов и оплату услуг ремонтных бригад.

    Весь пакет документов для возврата 3-НДЛФ: стандартные и социальные вычеты

    При оплате обучения, лечения, покупке медикаментов, оплате страховых взносов по договорам добровольного страхования, можно оформить налоговый вычет. Для этого предоставляют в ИФНС по месту регистрации/пребывания декларацию 3-НДФЛ и пакет документов, подтверждающих трату денежных средств.

    При оформлении социального вычета на обучение предоставляют следующие документы:

    • копию договора с учебным заведением, в котором обучается налогоплательщик или его близкие родственники;
    • копию лицензии учебного заведения (установленного образца);
    • копию платежных документов, которые подтверждают оплату обучения (платежные поручения, ордеры, чеки, квитанции и прочее).

    Также предоставляют справку 2-НДФЛ, копию трудовой книжки, паспорта, ИНН, свидетельство о рождении ребенка, документов, подтверждающих факт попечительства/усыновления/опекунства (если оформляют возврат за его обучение). Пишут заявление установленного образца и заполняют 3-НДФЛ.

    При возврате налога за лечение (в том числе дорогостоящее) и оплату медикаментов предоставляют следующие подтверждающие документы:
    • копию договора с медицинским учреждением на оказание медуслуг;
    • копии справок, выданных медицинским учреждением, об оплате услуг;
    • корешок санатарно-курортной путевки (при прохождении лечения или реабилитации в санаторно-курортном учреждении);
    • копии платежных документов, которые подтверждают факт оплаты лечения или покупку медицинских препаратов.

    Если оформляют возврат за оплату лечения детей, предоставляют свидетельства о рождении, копию свидетельства о браке. При оплате лечения своих родителей — свое свидетельство о рождении. Предоставляют справку 2-НДФЛ и копию документа, удостоверяющего личность налогоплательщика.

    При возврате расходов на оплату взносов на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование предоставляют такие документы:

    • копию договора страхового полиса, заключенного с негосударственным фондом или аккредитованной страховой компанией;
    • копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты взносов в отчетном периоде.

    Мнение эксперта
    Макаров Игорь Тарасович
    Юрист-консульт с 8-летним опытом. Специализация — уголовное право. Большой опыт в экспертизе документов.
    Также предоставляют справку 2-НДФЛ, ИНН, паспорт. При оформлении возврата взносов, которые оплачены за близких родственников, предоставляют документы, подтверждающие факт родства.

    Если надо вернуть НДФЛ по оплате взносов на накопительную часть пенсии, предоставляют платежные документы, подтверждающие факт оплаты этих взносов. При возврате налога по расходам на благотворительность — платежные документы, которые подтверждают факт перечисления пожертвований.

    Для оформления стандартного налогового вычета (на детей) предоставляют такие документы:

    • свидетельство о рождении ребенка, его паспорт (свидетельство об усыновлении/удочерении);
    • справку об инвалидности (если ребенок-инвалид);
    • справку о том, что ребенок обучается на очной форме (если он является студентом, аспирантом, интерном и так далее);
    • свидетельство о браке родителей.

    Если один из родителей отказался от получения вычета, предоставляют письменное подтверждение. Единственные родители прикладывают в 3-НДФЛ свидетельство о смерти второго родителя, его отказ от ребенка, признание его в судебном порядке безвестно-отсутствующим. Если родители в разводе — копию свидетельства о разводе.

    Налоговый вычет в размере 13% – это сумма, которую человек может получить обратно, если за прошедшие годы вносил подоходный налог. Другими словами – доход (налогооблагаемая база) налогоплательщика в декларации уменьшается на сумму в 13%. В следствии этого с вас спишут подоходный налог уже с суммы, которая останется после вычета.

    В таблице все действующие в России вычеты, согласно НК РФ:

    Условия получения вычетов Подачи декларации

    С расходов на покупку недвижимости, автомобилей, ценных вещей

    В течение текущего года за прошлый, отчетный период (год)

    Рассмотрение заявления, проверка декларации занимают в общей сложности около 3 месяцев. В некоторых случаях процесс перевода денег проходит за 1 месяц.

    1. Заполните декларацию, за период, когда продавали автомобиль, ценные вещи, недвижимость, другое имущество и заплатите подоходный. Составление деклараций за период продажи имущества – обязательно;

    2. Получить возврат можно и за счет суммы уплаченного НДФЛ за весь период трудовой деятельности

    Сдача декларации за год, когда была совершена покупка, обязательна.

    · один раз в жизни в сумме, не больше 260 тыс. руб.;

    · несколько раз, в пределах величины внесенного НДФЛ

    Не обязательно сдавать декларацию, если у вас есть работодатель. Все считает бухгалтерия.

    3-НДФЛ сдают самозанятые лица, ИП на некоторых видах налогообложения

    На себя или на детей. Справки с места учебы, платежная квитанция, заявление, реквизиты учебного заведения, декларация.

    Вычеты предоставляются за каждого очника в семье.

    Обращайтесь или в ФНС, или к работодателю. При затратах на лечение (социальный НВ)

    Выписка из мед. учреждения, заявление, справка от главврача с подписью и лечащего, квитанции, реквизиты учреждения, данные о больном.

    Благотворительные пожертвования (социальный)

    Подтверждение организации, выписки с банковского счета Дополнительное пенсионное обеспечение (социальный)

    Траты на операции по индивидуальным инвестиционным счетам

    Договоры, справки, подтверждающие документы Профессиональные вычеты

    Имеют право получать ИП, юристы частной практики. Сумма налогооблагаемой базы уменьшается на величину расходов

    Стандартные налоговые вычеты для льготных категорий населения по п. 3 ст. 218 НК РФ

    Без декларации Чернобыльцам, инвалидам боевых действий – 3 тыс. руб. каждый месяц.

    Кавалерам Орденов, Героям СССР, РФ, инвалидам с детства и 2, 1 групп – по 500 руб. ежемесячно

    За детей (стандартный НВ)

    Подавать декларацию не нужно. Вычет производится в бухгалтерии на работе, при предоставлении свидетельств о рождении детей, справки из учебного заведения, д/с заявления и справки о составе семьи. Сумма за каждого ребенка – 1400 за первого и (или) второго, 3000 руб. за третьего и последующих несовершеннолетних. За студентов-очников до 24 лет.

    Составление 3-НДФЛ в первый раз вызывает массу вопросов. Специально для людей, которые не имеют бухгалтерского образования на сайте ФНС есть полная информация, как заполнить бланк декларации.

    Кроме этого, свои услуги по оформлению документа предоставляют специальные фирмы. Можно обращаться за платной консультацией или заказать заполнение декларации в онлайн-режиме.

    Посмотреть, как составить декларацию на возврат, как правильно, по образцу, провести оформление – такая информация пошагово предоставлена на сайте ФНС и постоянно обновляется. Там же всегда указаны актуальные сроки подачи 3-НДФЛ.

    Внимание! Декларацию на имущественный вычет можно подавать в течение всего года!

    к содержанию ↑

    Заполнение декларации физическими лицами

    • Лист 001 (ваши данные);
    • Лист А «Доходы от источников РФ». Здесь вы, опираясь на 2-НДФЛ, вносите все ваши доходы, пишите код (из приложения 3. если у вас есть работодатель – в строке 020 пишите 06);
    • Данные перейдут во второй раздел;
    • Лист Д1 – здесь информация о квартире;
    • Раздел 2 – расчет вычета. Действуйте, как написано перед каждой строкой и вписывайте нужные цифры.

    Покупка квартиры при ипотеке отражается так же, как и при приобретении сразу, но нужно указать проценты, которые платите банку.

    к содержанию ↑

    Куда подавать? По месту прописки, регистрации

    Оформить документ очень просто. Мало того, что в декларации в каждой строке написано, что с чем прибавлять или вычитать, есть еще и инструкция по заполнению. В 3-НДФЛ много страниц, но не все они нужны именно вам.

    Важно! За период ипотеки вы можете каждый год декларировать доходы, но заявление на вычет написать один или несколько раз, когда будет собираться крупная сумма. Есть и другой вариант, когда и декларация и заявление на вычет сдается каждый год. В этом случае, вы не сможете получить возврат процентов за кредит – один год – один вид выплат.

    к содержанию ↑

    Шаг No1.

    Заходим на сайт https://lkfl.nalog.ru/lk/. Для того чтобы авторизоваться в персональном кабинете, существует два варианта.

    1 вариант: обратитесь в любую Федеральную налоговую службу. При обращении у Вас при себе должен быть паспорт и ИНН (копия, либо оригинал).

    По месту прописки будет достаточно одного паспорта
    2 вариант: имея подтвержденную, в авторизованном центре, учетную запись на сайте https://esia.gosuslugi.ru/ Вы можете войти в личный кабинет. Обратите внимание на то, что Ваша учетная запись должна быть полноценной.

    Если аккаунт подтвержден посредством почты России (данные были отправлены по почте), то следует обратиться в центр, который можно найти на данном сайте https://esia.gosuslugi.ru/public/ra и заново подтвердить свою личность. При себе нужно иметь паспорт и оригинал СНИЛС.

    После подтверждения личных данных в данном центре Вы сможете зайти в свой личный кабинет.

    Автор статьи
    Макаров Игорь Тарасович
    Юрист-консульт с 8-летним опытом. Специализация — уголовное право. Большой опыт в экспертизе документов.
    Следующая
    СправкиРегистрация логотипа

    Добавить комментарий

    Adblock
    detector