Проверка банковской гарантии по 44‑ФЗ и 223‑ФЗ: практические советы
Критерии, которым должна соответствовать настоящая банковская гарантия
- Ее должен выдать банк из списка Минфина . В этом списке более 200 финансовых организаций, которым министерство дало право выдавать банковские гарантии для госзакупок. Перечень обновляется каждый раз, когда в него добавляется или из него исключается один из банков.
- Банковская гарантия должна быть безотзывной.
- В тексте документа обязательно нужно указать:
- сумму, которую банк-гарант должен выплатить заказчику, если поставщик нарушит свои обязательства;
- обязательства участника закупки, а также обязанность банка платить неустойку за несвоевременную оплату по БГ;
- условие о том, что выплата денег заказчику засчитывается только тогда, когда они фактически поступят на его счет;
- сроки действия гарантии и перечень документов, которые заказчик должен предоставить банку, чтобы получить оплату по гарантии;>
- если гарантию предоставляют для обеспечения контракта, то в ней должно содержаться отлагательное условие: гарантия выдается по обязательствам, которые возникнут при подписании контракта.
- Сроки действия гарантии должны соответствовать 44-ФЗ. Если поставщик берет гарантию для обеспечения заявки, то она должна действовать еще два месяца после даты окончания подачи заявок. Например, последний день подачи заявок — 23 августа 2021 года. Тогда гарантия должна действовать минимум до 23 октября.
Если гарантией обеспечивают исполнение контракта или гарантийные обязательства, то срок ее действия должен быть минимум на один месяц дольше, чем обязательства, прописанные в договоре. Например, при строительстве здания заказчик просит дать гарантию на пять лет — до 5 сентября 2024 года.
Значит гарантийный документ должен действовать до 5 октября 2024 года.
При этом заказчики могут установить требование о большем сроке действия гарантии. Это они отразят в закупочной документации.
к содержанию ↑На сайте Минфина
До того, как получить гарантию в банке, проверьте, состоит ли он в перечне Минфина. Кредитные организации из перечня соответствуют высоким требованиям, предъявляемым к капиталу, собственным средствам и кредитному рейтингу банка.
В Едином Реестре банковских гарантий
До 1 июля 2021 года участники закупок могли увидеть свою гарантию в специальном реестре на сайте госзакупок — ЕИС. Это был простой способ проверить подлинность банковской гарантии. Но сейчас реестра выпущенных банковских гарантий в ЕИС нет в открытом доступе. Только банк или заказчик могут посмотреть, есть ли в нем ваша гарантия.
Чтобы проверить, включена ли гарантия в реестр банковских гарантий, можно обратится к заказчику. Если он идет на контакт, то может посмотреть, есть ли в реестре ваша гарантия.
Сообщить вам, что гарантия включена в реестр, может и банк. В соответствии с ч.8. ст.45 44-ФЗ, в течение суток после выпуска гарантии он должен направить участнику закупок выписку из реестра банковских гарантий. Такая выписка подтвердит, что гарантия не поддельная.
Однако часто выписка из реестра не имеет юридической силы — она может выглядеть, как скриншот или распечатка из ЕИС. Такой файл легко могут подделать мошенники. Чтобы снизить вероятность того, что ваша банковская гарантия окажется поддельной, еще раз проверьте, входит ли банк-гарант в перечень Минфина.
к содержанию ↑Проверка гарантии через ЦБ РФ
Косвенно проверить, действительно ли тот или иной банк предлагает вам выдать банковскую гарантию, можно на сайте Центробанка РФ. В разделе «Справочник по кредитным организациям» в строке поиска введите название интересующего вас банка.
В них вам нужна строчка счета №91315, в которой указаны обязательства по выданным гарантиям.
Сумма в этой строчке должна быть не меньше той, которую вы хотите получить в банковской гарантии. Если это не так, то есть вероятность, что гарантию вам предлагают мошенники, действующие от имени банка.
к содержанию ↑Другие способы проверки банковской гарантии
Гарантия должна быть оформлена на официальном бланке банка, в ней прописываются дата и место выдачи, все условия, предусмотренные ст.45 44-ФЗ и также, сведения об участнике закупки (принципале), заказчике (бенефициаре) и банке-гаранте. Обратите внимание, что бенефициаром должен быть указан заказчик, а не торговая площадка или организатор закупки.
Единой формы банковской гарантии не существует. Форму могут утвердить региональные власти (например, в Москве), но это встречается редко. Чаще всего заказчики сами прописывают в документации, какие сведения должны содержаться в тексте гарантии. При возможности итоговый текст гарантии стоит согласовать с заказчиком.
При этом в тексте гарантии нельзя указывать условия, которые накладывают на заказчика дополнительные обязательства.
- Банк не может отказаться выплачивать деньги заказчику, если последний не предоставит уведомление о том, что поставщик нарушил свои обязательства или контракт расторгли.
- Заказчик не обязан предоставлять в банк отчет об исполнении контракта.
- Если заказчик требует оплатить сумму по гарантии, то он должен предоставить документы, включенные в перечень из постановления Правительства РФ от 08.11.2013 г. № 1005. Дополнительные документ банк потребовать не может.
РБГ по 44-ФЗ: основные функции и задачи
В такой ситуации информация может быть направлена в антимонопольную службу, а самого участника могут включить в состав недобросовестных контрагентов.
- надежная защита заказчиков от плохих и недобросовестных поставщиков;
- контроль над государственными расходами;
- снижение риска потери денежных средств при осуществлении закупок за счет бюджета.
Основная цель РБГ: минимизация потери бюджетных средств, которые могут возникнуть при выдаче фальшивых гарантий. Документ начинает функционировать только после того, как внесен в реестр и ЕИС.
- регулярная публикация данных и информационных материалов о финансовых услугах, которые существуют для обеспечения обязательств по государственным договорам;
- регулирует закупочную деятельность по товарам, а также предоставление услуг по гос нуждам;
- снижение рисков при оформлении государственных договоров путем исключения возможности предоставления исполнителем поддельных документов от не проверенных участников рынка;
- возможность провести проверку информации об услуге;
- определение добросовестности фин учреждения и контрагента.
В 44-ФЗ можно найти два списка. Правила их формирования и ведения указаны в Постановлении Правительства РФ от 08.11.2013 № 1005:
Открытый список включает БГ, выданные теми банками, которые включены в реестр банков, выдающих БГ. Характеристики такого реестра следующие:
- банки, включенные в перечень, соответствуют требованиям налогообложения, которые НКРФ установил;
- министерство ведет подобный реестр на своем официальном сайте;
- список размещается в ЕИС, в контекстном меню в разделе «Осуществление закупок»;
- перечень ведется Федеральным казначейством.
Важно! Занесение данных выполняется на добровольной основе. Сервис дает возможность внести данные о гарантии и выполнить проверку ее подлинности в режиме онлайн.
- копия БГ;
- наименование банка, поставщика и заказчика и их адреса;
- код закупки (идентификационный);
- сумма денег к уплате;
- срок действия БГ;
- информация об отказе заказчика принять документацию (при наличии такой).
В закрытом реестре содержится следующая информация:
- информация о БГ как обеспечения заявок исполнения контракта, если данные содержат государственную тайну.
РБГ можно назвать своеобразным, но точным гарантом и защитой заказчиков от вероятности получить поддельную документацию от поставщиков. С тех пор, как бала создана данная система защиты, «серые» схемы предоставления нелегальной документации были приостановлены. Сократилось число мошенничеств в данной сфере, а возможность получать подделки исчезла.
Мошенничество
Так, например, когда поставщик предоставляет заказчику гарантию, данные по которой не найдены в РБГ,то такую сделку можно отменить. При этом сам заказчик гарантию может проверять 3 дня.
Далее на протяжении 1 рабочего дня после занесения всей информации и документов в РБГ банк обязан направить принципалу выписку.
Госзаказчики имеют право принимать только те банковские гарантии по кредитным учреждениям, которые включены по ст. 74. 1 НК РФ в перечень. В перченее можно посмотреть требования к банкам:
- наличие действующей лицензии, по которой банк должен был аккредитовать сою деятельность;
- срок осуществления деятельности — не менее 5 лет;
- размер собственных средств должен составлять не менее 1млрд. рублей;
- за 6 предыдущих месяцев банком должны соблюдаться обязательные нормативы;
- отсутствие требований по финансовому оздоровлению.
Как и кто осуществляет учет банковских гарантий?
Учет банковской гарантии должен вестись в бухгалтерской службе любой организации. Не имеет значения, в каком варианте она взята: электронном или бумажном. БГ страхует вероятные риски и убытки любой финансовой сделки. Такие риски могут появиться, если поставщик, например, откажется выполнять свои обязательства, прописанные в договоре.
При электронном варианте документальное подтверждение отсутствует. В данной ситуации, согласно Постановлению ВАС № 14 п.3, применяется система СВИФТ. При этом БК приравнивается к бумажному варианту.
При учете БГ в компании составляются проводки:
В ситуации, когда стоимость актива сформирована, а БГ можно выдать позже, проводки выглядят так:
к содержанию ↑Алгоритм внесения БГ в реестр
Для того, чтобы подключиться к ЕИС, финансовое учреждение должно выполнить следующие требования:
- сформировать соглашение с госорганами;
- получить цифровую подпись;
- удостоверить подпись;
- подключиться к регламенту, который регулирует взаимодействие между фин учреждениями;
- зарегистрироваться как гарант;
- внести сведения об услугах, которые ранее предоставлялись.
- наименование банка;
- денежная сумма по гарантии;
- наименование поставщика;
- срок действия документа;
- адрес и расположение фин учреждения;
- ИНН фин учреждения;
- адрес поставщика;
- ИНН поставщика.
Важно! Все документы должны быть заверены электронной подписью лица, уполномоченного на это.
Приказ Минфина России от 22.10.2015 № 164н содержит правила создания и размещения информации для закрытого списка. Алгоритм следующий:
- банк направляет информацию, аналогичную открытому списку, электронно или бумажно в территориальный орган Федерального казначейства;
- казначейство включает БГ в закрытый перечень и присваивает ей индивидуальный номер;
- по запросу банка или поставщика казначейство предоставляет выписку из закрытого перечня об информации.
Как найти интересующие данные в реестре?
Для проверки в реестровом рейтинге необходимо задать параметры документа в ЕИС. Он будет доступен для ознакомления в статусе «Разрешено» с указанными сведениями. Если данные отсутствуют либо некорректные, то эта ситуация может стать поводом для обращения в банк для того, чтобы узнать причины.
Введение данных в реестр для поиска информации
В ситуации, когда заявки и договора, по которым выдана БГ, содержат информацию, составляющую гостайну, то данные не размещаются в ЕИС.
Для поиска закрытого реестра необходимо зайти в личный кабинет в раздел «Реестры» и в главном меню выбрать «реестр банковских гарантий».
Документы в реестре размещены в установленном порядке
Поиск документов осуществляется по статусу. Возможна выгрузка данных по 44-ФЗ в Excel.
В полученной карточке можно найти следующие сведения:
- общая информация о БГ;
- данные об отказе в принятии;
- информация о прекращении обязательств;
- документация;
- журнал по событиям.
В реестре отражены данные и сведения по гарантиям банков
Как получить выписку из реестра?
Для того, чтобы получить такую выписку необходимо направить запрос о предоставлении документа из РБГ. Образец запроса представлен в приложении 4 к Приказу Минфина от 22.10.2015 № 164 н.
- дата, когда сформирована выписка;
- наименование, адрес, ИНН и КПП банка, который является гарантом;
- наименование и адрес, ИНН, КПП поставщика;
- наименование и адрес, ИНН, КПП заказчика;
- вид обеспечения;
- номер извещения закупки;
- дата выдачи;
- содержание гарантии (дата прихода, окончания и сумма);
- прочие документы.
Банковская гарантия- залог добропорядочности участника рынка
Как проверить гарантию
После 2021 года участники часто пребывают в определенном незнании. Однако закон защищает их таким образом, что банки обязаны отчитываться перед клиентами о внесении данных в РБГ по 44-ФЗ.
У банка есть один рабочий день на то, чтобы направить участнику выписку из РБГ.
Доступ к этой базе есть у юрлиц и физлиц. Данные о действующих документов публикуются в течение 24 часов с момента заключения сделки, что позволяет отслеживать информацию быстро и просто.
Заключая сделку, все стороны желают получить прибыль, застраховать себя и свои капиталы от рисков. Для обеспечения четких механизмов возврата средств в случае несоблюдения условий контракта существуют банковские гарантии.
Условия получения гарантии
Банковские гарантии – это подтверждение кредитной организацией финансовой состоятельности поставляющей стороны, предоставляемое в процессе закупки товара. Данный документ дает возможность получателю товара (заказчику) убедиться в стабильности партнера и его способности компенсировать убытки в случае срыва поставки продукции.
Поставщик обязан предоставить банковскую гарантию, как обеспечение рисков сделки, действенную в течение срока, превышающего действие контракта на более чем один месяц. В случае отказа или подделке документа компания рискует лишиться выгодных предложений и попасть в список неблагонадежных поставщиков.
к содержанию ↑Зачем проверять достоверность договора?
На процедуру оформления БГ дается не более трех дней, что приводит к спешке в решении довольно сложных и серьезных вопросов. Уязвимостью такого положения вещей стали пользоваться мошенники, причем довольно часто.
Подделки можно получить не только из рук посредника (например, брокера), но и самого банковского сотрудника. Бывает, что и поставщики оказываются «фирмами-пустышками», зарегистрировавшими себя временно, на неправомерных основаниях.
Потому проверка банковских документов заказчиком – это вопрос, который все чаще волнует клиентов-получателей и самих поставщиков.
к содержанию ↑Как получить информацию на сайте ЦБ
Самый надежный способ – это проверка банковской гарантии через ЦБ по номеру. При этом совсем необязательно ехать в офис Центрального банка. Достаточно зайти на его официальный сайт в интернете и узнать всю интересующую информацию следующим образом:
- Перейти по электронному адресу на официальный сайт ЦБ РФ.
- Найти раздел с информацией о кредитных учреждениях.
- Во всплывшем диалоговом окне ввести имя банка. Можно указать регистрационный номер учреждения, что сделает поиск быстрее, так как исключит ошибки в написании названия.
- При действительном существовании указанной организации, появится окно с ее реквизитами. Нужно кликнуть по табличке и таким образом перейти на страницу банка-гаранта. (В случае, когда поисковик портала Центробанка ничего не нашел, это уже должно стать поводом задуматься).
Как сопоставлять суммы со страницы ЦБ
- Банку неведом сам факт выдачи гарантийного документа, то есть, документ – фальшивка.
- Кредитное учреждение умышленно нарушает нормативы Центрального Банка РФ, а значит, является ненадежной организацией, которая в любой момент может отказаться от факта выдачи гарантийных обязательств.
По закону, кредитные учреждения, находящиеся в Российской Федерации, не имеют права выдавать финансовые гарантии, превышающие четверть собственного капитала. И эти 25% уже включают совокупную сумму по всем гарантийным документам для одного и того же принципала.
к содержанию ↑Зачем нужно заполнять форму 134
Онлайн-проверка банковской гарантии на допустимую сумму осуществляется через специальную форму №134. Находясь внутри страницы банка-гаранта, открывшейся через портал Центробанка, нужно найти строку, называемую расчетом средств согласно обязательных нормативов.
Нарушая законодательные нормативы и выдавая неучтенные гарантии, такие организации могут лишиться лицензии и не соблюсти обязательства. Это повлечет за собой неприятности и для поставщика, у которого на руках оказалась неправомерный гарантийный документ.
Не стоит доверять кредитным учреждениям, которые в ответ на предъявленные претензии пытаются убедить, будто бы они всегда готовы подтвердить документ при первом же поступлении запроса от заказчика. Если проверка через интернет показала расхождения с нормативами Центробанка, риск получить фальшивую гарантию слишком велик.
к содержанию ↑Читайте также
В предложениях по «ускорению» процесса получения гарантийных документов должны настораживать следующие сомнительные моменты:
- очень короткие сроки;
- отсутствие залога;
- не запрашивают оригиналы документов.
Перед выдачей документа, банк обязательно проверяет данные клиента. Это занимает определенное время. Нормальный процесс проверки не может совершаться мгновенно, он требует процедуры подтверждения финансового состояния, верификации реквизитов и подписей и других операций. Потому документ, выданный за один час, должен настораживать.
Настоящая БГ выдается только по предъявлении оригинальных документов. Фирмы, предлагающие выслать готовый документ через курьерскую службу, обработав лишь скан копии исходников, не могут быть представителями серьезной организации.
Здравствуйте, уважаемый(ая) коллега! Сегодняшняя статья будет посвящена реестру банковских гарантий. Мы подробно рассмотрим, что из себя представляет данный реестр и для чего он вообще нужен.
2. Какая информация и документы должны содержаться в реестре?
Согласно ч.9 ст.45 44-ФЗ в открытый реестр БГ и закрытый реестр БГ включаются следующие информация и документы:
- наименование, место нахождения и ИНН банка, являющегося гарантом;
- наименование, место нахождения и ИНН поставщика (подрядчика, исполнителя), являющегося принципалом;
- денежная сумма, указанная в БГ и подлежащая уплате гарантом в случае неисполнения участником закупки в установленных случаях требований 44-ФЗ;
- срок действия БГ;
- копия БГ, за исключением БГ, информация о которой подлежит включению в закрытый реестр БГ;
- иные информация и документы, перечень которых установлен Правительством РФ.
